家計簿のススメ 家計のしくみ

家計のしくみとは

家計を管理するというと、生命保険、ローンの支払い、将来のための貯金、家賃収入、年金、日々の食費など、膨大なお金の流れを制御しているような大変なイメージ持たれるかもしれません。

しかし、少し整理して考えれば実はカンタンな話のです。

家計の４要素

家計は以下の４つの要素で管理します。

この４つの要素の関係は以下の図のようになっています。

特に難しいことはないと思いますが、カンタンに説明しますと、まず家計は一定の期間ごとに集計して管理します。はじめての家計簿では一ヶ月が単位になると考えてください。

この図の縦の方向から見ていきましょう、期間の最終日の現金、預金額や金融資産の評価額などの総計が資産です。ローンやクレジットカードの残高などの総計が負債です。

資産と負債をストックと言い、金利や株価の値動きによって増減します。

どのストックが家計に含まれているのか、は意識しておく必要があります。最初は住宅や土地などの不動産は家計簿で管理する資産としては入れなくてもよいでしょう。

つぎに図の横の流れを見てみましょう。設定したストックに対して外から流入してくるお金を収入、支払いなどで外へ流出するお金が費用です。収入と費用の流れをフローと言います。

４要素の関係

４つの要素の関係を見てみましょう。

これは負債との関係も同じです。

少し理解しにくい部分もあるかもしれませんが、家計簿に慣れてくると、合理性があってこのようになっていることに気づくこともあるでしょう。

ストックとフローの関係

ストックとフローの関係について、もう少し見てみましょう。

純資産とは

ストックである資産と負債の差額を純資産と言います。負債が増えた時はほとんどの場合、資産も同時に増えているはずなので、純資産は負債の増減に関係なく一定している、と考えることができます。

また資産がたくさんあっても、負債が同じように多くあれば家計としては不安定になる可能性があり、純資産はストックの大きさを正しく認識するためにも必要な指標であることがわかります。

また純資産を増やすためには、資産を増やして、負債を減らしてゆくことが重要になります。

収支とは

収入と費用（支出）の差額を収支と言います。収支がプラスであれば黒字、マイナスであれば赤字です。

フローとストックの重要な関係として、収支は前期の純資産と今期の純資産の差と同額になります。もちろん金融資産の評価額は変動するので簿価での話になります。

したがって収支が黒字であれば、純資産も増えることになり、家計の安定化に繋がります。

収支を継続的にプラスにするためには、安定的に収入を増やして、費用を減らすことが必要になってくるわけです。

４つの要素とそれから抽出される指標を見ながら、家計を管理してゆきます。そのための道具となるのが家計簿なのです。